Mida arvad plaanist anda maksu- ja tolliametile juurdepääs pangasaladusele?
Mis on plaanitavate muudatuste eesmärk?
Eelnõu eesmärk on sätestada seaduses selgesõnaliselt maksu- ja tolliameti ning rahapesu andmebüroo õigus kasutada täitmisregistri infovahetuskanalit korralduste edastamiseks ja seadusest tulenevate tööülesannete täitmiseks vajaliku teabe kogumiseks.
Keda mõjutab?
- krediidi- ja makseasutused
- ettevõtjad ja muud juriidilisest isikust maksukohustuslased, kelle kohta teavet küsitakse
Mis on olulisemad plaanitavad muudatused?
- Plaanitavate muudatustega sätestatakse maksukorralduse seaduses, et maksu- ja tolliameti maksuhalduril on õigus nõuda kolmandatelt isikutelt teavet, sealhulgas krediidi- ja makseasutustelt pangasaladust sisaldavat teavet, et kindlaks teha maksumenetluses tähendust omavad asjaolud (eelnõu § 1 p 1). Vastavalt krediidiasutuse seadusele käsitletakse pangasaladusena kõiki andmeid ja hinnanguid, mis on krediidiasutusele teatavaks saanud tema või teise krediidiasutuse kliendi kohta. Võrreldes kehtiva seadusega sätestatakse eelnõus otse ja sõnaselgelt, et maksu- ja tolliametil on õigus pangasaladusega kaitstud andmeid maksumenetluse raames nõuda.
- Eelnõuga sätestatakse ammendav loetelu teabest, mida maksu- ja tolliamet võib nõuda täitmisregistri kaudu (eelnõu § 1 p 2). Muudatuse kohaselt on täitmisregistri kaudu maksu- ja tolliametil õigus esitada korraldusi järgmiste andmete nõudmiseks: konto olemasolu; konto saldo; konto väljavõte; kontot kasutama volitatud isikud; konto omaniku tegelik kasusaaja ning hoiulaeka olemasolu. Tegemist on uue sättega, mida kehtiv seadus ei sisalda.
- Eelnõuga täpsustatakse rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadust nii, et rahapesu andmebürool on õigus oma ülesannete täitmiseks koguda ka pangasaladust, sealhulgas pangakonto väljavõtteid, sisalduvaid andmeid (eelnõu § 2 p 2). Võrreldes kehtiva seadusega sätestatakse eelnõus selgesõnaliselt rahapesu andmebüroo õigus.
- Eelnõuga täpsustatakse seaduses rahapesu andmebüroo õigust saada täitmisregistri kaudu ka pangakontode väljavõtteid ja saldo andmeid (eelnõu § 2 p 5). Kehtiva seaduse kohaselt on võimalik saada andmeid IBAN, konto avamise kuupäeva ja konto sulgemise kuupäeva kohta.
Millal jõustuvad muudatused?
Eelnõu järgi on seadus kavandatud jõustuma üldises korras ehk 10. päeval pärast seaduse Riigi Teatajas avaldamist. Hetkel ei ole täpselt teada, millal muudatused jõustuvad.
Anna teada, mida arvad plaanitavatest muudatustest. Tagasisidet ootan hiljemalt 19. septembriks e-posti aadressile ireen@koda.ee. Ettevõtete vastuste põhjal koostan koja seisukoha, mille saadan rahandusministeeriumile.